Régler une succession sans testament en Ontario : par où commencer

Si vous venez d'apprendre que votre parent ou partenaire est décédé sans testament, respirez un bon coup. Vous n'êtes pas en difficulté et vous n'avez rien fait de mal. Un nombre surprenant de familles se trouvent exactement dans votre situation. Environ la moitié des adultes canadiens n'ont pas de testament. Cela signifie simplement qu'il y a quelques étapes supplémentaires à suivre, et un ordre à respecter.

Régler une succession sans testament en Ontario suit un chemin légal clair appelé intestat. Les règles de la province décident qui hérite, et le tribunal nomme quelqu'un, généralement un membre proche de la famille, pour tout gérer. Cela prend un peu plus de temps que s'il y avait un testament, mais c'est un processus bien rodé, et des milliers de familles ontariennes le suivent chaque année.

Ce guide explique, en termes simples, qui hérite en l'absence de testament, qui peut intervenir pour régler la succession, comment obtenir l'autorité légale pour agir, et ce que ce rôle implique réellement au quotidien. Nous aborderons également la tâche qui ne peut généralement pas attendre les tribunaux : organiser la crémation ou les funérailles de votre proche.

Pas de testament? Ce que signifie réellement régler une succession en Ontario

Lorsqu'une personne décède sans testament valide, la loi appelle cela mourir "intestat". Au lieu que les volontés écrites du défunt guident les choses, la Loi sur le droit des successions de l'Ontario détermine qui hérite, et un tribunal nomme une personne pour administrer la succession. Cette personne est appelée un fiduciaire de la succession, le terme ontarien pour ce que beaucoup de gens appellent encore un exécuteur testamentaire.

Voici la distinction à connaître. Un exécuteur testamentaire est quelqu'un nommé dans un testament. Lorsqu'il n'y a pas de testament, personne n'a été nommé, donc le tribunal nomme un fiduciaire de la succession sans testament pour faire le même travail. Les responsabilités sont presque identiques; la différence est que l'autorité vient du tribunal plutôt que d'un document.

Une autre chose qui soulage vraiment beaucoup de familles : tout ne doit pas passer par la succession. Les actifs qui sont détenus conjointement ou qui nomment un bénéficiaire vont généralement directement à cette personne, testament ou non. Cela inclut généralement :

• Comptes bancaires et maisons détenus en tenue conjointe (ceux-ci passent au co-propriétaire survivant)
• Assurance vie avec un bénéficiaire désigné
• REER, FERR et CELI avec un bénéficiaire désigné
• Prestations de survivant de pension

Ce qui reste, les actifs au nom du défunt seul, constitue la succession que les règles d'intestat régissent. Trier ce qui est quoi est l'une des premières choses utiles que vous pouvez faire. (Les comptes conjoints causent le plus de confusion ici; notre guide sur l'accès à un compte bancaire conjoint après un décès en Ontario explique ce qu'un co-propriétaire survivant peut et ne peut pas faire.)

Qui hérite en l'absence de testament en Ontario?

Lorsqu'il n'y a pas de testament, la décision sur qui hérite repose sur la loi ontarienne, et non sur la famille. L'héritage suit un ordre fixe basé sur les plus proches parents survivants : un conjoint légalement marié vient en premier, puis les enfants, puis les parents, puis les frères et sœurs, et ainsi de suite.

Le tableau ci-dessous montre comment une succession est divisée dans les situations les plus courantes. (Les chiffres reflètent la part préférentielle de 350 000 $ pour les conjoints, que l'Ontario a augmentée de 200 000 $ à compter du 1er mars 2021. Il vaut la peine de confirmer le montant actuel, car ces chiffres peuvent changer.)

Quelques points posent problème aux familles, donc il vaut la peine de les dire clairement.

Un partenaire de fait hérite-t-il sans testament?

Non. Et c'est la surprise la plus difficile des règles d'intestat de l'Ontario. En vertu de la Loi sur le droit des successions, seul un conjoint légalement marié hérite automatiquement. Un partenaire de fait, peu importe le nombre d'années que vous avez vécues ensemble, n'hérite de rien par défaut en l'absence de testament.

Un conjoint de fait survivant peut toujours faire une réclamation, par exemple en tant que personne à charge financière, ou pour une égalisation des biens familiaux. Mais ce sont des démarches juridiques distinctes avec leurs propres délais, et elles nécessitent généralement un avocat. Si c'est votre situation, consultez un avocat spécialisé en successions dès que possible; certaines réclamations doivent être entamées dans les six mois suivant le décès.

Qu'en est-il des enfants?

Les enfants biologiques et légalement adoptés héritent de manière égale, y compris les enfants nés hors mariage. Les beaux-enfants qui n'ont jamais été adoptés n'héritent pas selon les règles de l'intestat. Si un enfant est déjà décédé, sa part revient généralement à ses propres enfants (les petits-enfants du défunt).

Qui peut régler une succession sans testament en Ontario?

Le droit de régler la succession suit à peu près le même ordre que le droit d'hériter. Un conjoint marié a la priorité pour faire la demande, suivi des enfants, puis des autres proches parents. Le tribunal ne confiera pas simplement le rôle à la première personne qui se porte volontaire. Il y a un ordre de préférence, et les personnes ayant une réclamation égale ou supérieure peuvent devoir se désister formellement.

Il y a une exigence qui surprend les familles de l'extérieur : un fiduciaire de la succession sans testament doit généralement résider en Ontario. Si le parent le plus proche vit dans une autre province ou un autre pays, le tribunal exigera généralement soit un co-demandeur résidant en Ontario, soit une caution pour protéger la succession. Si vous gérez les affaires de votre parent à distance, c'est une question à poser tôt à un avocat, car cela détermine qui devrait faire la demande. Notre guide sur la gestion du décès d'un parent depuis une autre province couvre le reste des changements lorsque vous coordonnez à distance.

Si plus d'une personne a un droit égal de faire la demande (disons, trois frères et sœurs adultes), les autres peuvent signer un document consentant à ce que l'un d'eux prenne le rôle, ou renoncer formellement à leur propre droit. Régler cela en famille avant de soumettre la demande évite beaucoup de frictions par la suite.

Comment faire une demande pour devenir fiduciaire de la succession sans testament

Pour obtenir l'autorité légale d'agir, vous devez faire une demande à la Cour supérieure de justice de l'Ontario pour un Certificat de nomination à titre de fiduciaire de la succession sans testament. C'est ce que la plupart des gens entendent par "homologation". Le certificat est ce que les banques, le registre foncier et d'autres institutions demandent à voir avant de vous remettre les actifs du défunt.

Voici le chemin, étape par étape :

1. Confirmez qu'il n'y a vraiment pas de testament. Cherchez à la maison, dans le coffre-fort, et au bureau de l'avocat du défunt. Le tribunal vous demandera de jurer que vous avez fait des efforts raisonnables et croyez qu'aucun testament n'existe.
2. Confirmez qui a le droit de faire la demande et obtenez les consentements de toute personne ayant une réclamation égale ou supérieure.
3. Préparez la demande au tribunal, y compris une déclaration sous serment de la valeur de la succession (ses actifs et ses dettes).
4. Informez toutes les personnes ayant droit à une part de la succession. Chaque bénéficiaire doit recevoir une copie de la demande. Des règles spéciales s'appliquent si un bénéficiaire est mineur ou incapable de gérer ses propres affaires.
5. Organisez une caution pour l'administration de la succession si nécessaire. Parce qu'il n'y a pas de testament nommant une personne de confiance, le tribunal peut exiger une caution (une sorte d'assurance) pour protéger la succession. Les tribunaux peuvent la dispenser, souvent lorsque le seul demandeur est également le seul bénéficiaire, mais attendez-vous à devoir l'aborder.
6. Déposez la demande et payez la taxe d'administration de la succession (plus de détails ci-dessous).
7. Recevez le certificat, qui vous donne l'autorité de collecter, gérer et distribuer la succession.

Les documents judiciaires sont détaillés, et une demande d'intestat a plus de pièces mobiles qu'une avec testament. De nombreuses familles gèrent elles-mêmes les successions simples. D'autres engagent un avocat spécialisé en successions, ce qui coûte généralement quelques milliers de dollars selon la complexité. Il n'y a pas de mauvais choix ici. Cela dépend de la taille de la succession et de votre aisance avec les formulaires.

Qu'est-ce que la taxe d'administration de la succession (frais d'homologation)?

L'Ontario impose une taxe d'administration de la succession basée sur la valeur totale de la succession, payée lors de la demande de certificat. Il n'y a pas de taxe sur les premiers 50 000 $, et environ 15 $ pour chaque tranche de 1 000 $ au-dessus de ce montant (environ 1,5 %). Pour une succession de 400 000 $, par exemple, cela représente environ 5 250 $.

Pour les successions plus petites évaluées à 150 000 $ ou moins, l'Ontario offre une voie plus simple et moins coûteuse appelée Certificat de petite succession, avec une demande plus simplifiée. Et si aucun certificat n'est nécessaire, parfois le cas lorsque tout est transmis en dehors de la succession par propriété conjointe ou bénéficiaires désignés, aucune taxe d'administration de la succession n'est due. Les détails officiels sont dans le guide du gouvernement de l'Ontario sur l'administration des successions.

Ce que le fiduciaire de la succession doit réellement faire

Devenir le fiduciaire de la succession est le début, pas la fin. Le rôle consiste essentiellement à rassembler tout ce que la personne possédait, régler ce qu'elle devait, et transmettre ce qui reste aux bonnes personnes. Il est utile de voir toute la liste en un seul endroit :

• Organisez la crémation ou les funérailles. C'est presque toujours la première tâche, et cela se produit généralement avant que le certificat ne soit délivré.
• Localisez et sécurisez les actifs, comptes bancaires, propriétés, véhicules, investissements, effets personnels.
• Informer le gouvernement et d'autres institutions du décès, et annuler les prestations, pensions, cartes de santé, et autres similaires.
• Demander toutes les prestations auxquelles la succession a droit, telles que la prestation de décès du RPC.
• Payer les dettes, les frais funéraires, et les impôts dus par la succession.
• Déposer la déclaration de revenus finale du défunt auprès de l'Agence du revenu du Canada.
• Distribuer ce qui reste selon les règles d'intestat de l'Ontario.

Un conseil pratique avant de commencer : commandez plusieurs copies du certificat de décès tôt, car presque chaque étape ci-dessus en demande un. Notre guide sur les certificats de décès en Ontario explique comment les demander et combien vous êtes susceptible d'en avoir besoin.

Deux de ces tâches ont des guides dédiés qui valent la peine d'être mis en signet. Pour la longue liste d'agences à contacter, notre guide sur comment informer le gouvernement après un décès en Ontario explique qui doit être informé et dans quel ordre. Et parce que les frais funéraires sont généralement la première facture à arriver, les familles se demandent souvent qui est responsable de les payer avant que la succession ne soit réglée. Notre guide sur qui paie les frais funéraires en Ontario couvre exactement cela, y compris le remboursement par la succession.

Une assurance : les frais funéraires et d'inhumation légitimes sont payés par la succession avant que quiconque n'hérite, et ils sont prioritaires par rapport à la plupart des autres dettes. Si vous payez de votre poche dans les premiers jours, gardez les reçus ; la succession vous rembourse. La prestation de décès du RPC fédéral peut également aider à couvrir certains de ces premiers frais.

Combien de temps faut-il pour régler une succession sans testament ?

La plupart des successions intestat en Ontario prennent environ 8 à 12 mois pour être réglées, parfois plus longtemps s'il y a des biens à vendre, des impôts à régler ou des bénéficiaires à localiser. Il y a une attente de common law appelée "l'année de l'exécuteur", l'idée qu'une succession devrait généralement être réglée en un an, mais ce n'est pas une date limite stricte, et il n'y a pas de pénalité pour prendre un temps raisonnable sur une succession complexe.

Ce qui tend à prendre du temps sans testament, c'est le début : confirmer qui a droit, servir chaque bénéficiaire, organiser une caution, et attendre que le tribunal émette le certificat. Une fois que vous avez le certificat en main, le rassemblement, le paiement, et la distribution tendent à avancer plus prévisiblement.

Si les bénéficiaires sont anxieux à propos du délai, et ils le sont souvent, surtout lorsque l'argent est serré, la chose la plus gentille que vous puissiez faire est de communiquer. Une courte note expliquant où en sont les choses et ce qui suit prévient la plupart des frictions qui surgissent dans les successions. Vous êtes autorisé à prendre le temps que la loi vous donne pour faire cela soigneusement.

Comment Cleo aide dans les premiers jours

Voici la partie qui ne peut vraiment pas attendre les formalités : prendre soin de la personne décédée. Vous n'avez pas besoin d'un testament, d'un certificat, ou d'une approbation du tribunal pour organiser une crémation. En tant que membre de la famille qui prend les devants, vous pouvez mettre cela en mouvement immédiatement, et le faire enlève souvent le poids le plus lourd des premiers jours.

C'est là que Cleo intervient. Nous nous occupons de la crémation directe à travers l'Ontario pour un prix fixe et tout compris, le transport, la crémation, les formalités administratives, et le retour des cendres, avec aucuns frais cachés et un devis qui correspond à la facture finale. Pour quelqu'un qui essaie également de retrouver des comptes bancaires et des formulaires judiciaires, savoir que le coût de la crémation est réglé et prévisible est une chose de moins à gérer. Vous pouvez voir une répartition complète dans notre guide sur le coût de la crémation en Ontario.

Nous travaillons également souvent avec des familles qui coordonnent depuis une autre province, les mêmes parents hors de la ville qui finissent souvent par être fiduciaires de la succession. L'ensemble de l'arrangement peut être géré par téléphone, du début à la fin, de sorte que la logistique avance avant même que vous puissiez y arriver.

Si vous ne savez pas par quoi commencer, notre guide plus large sur quoi faire lorsqu'une personne décède en Ontario parcourt les jours immédiats dans l'ordre.

Par où commencer

Régler une succession sans testament peut sembler beaucoup, car c'est le cas, superposé au deuil. Mais cela suit un ordre clair : confirmer ce qui passe par la succession, apprendre qui hérite selon la loi, demander au tribunal de devenir fiduciaire de la succession, puis rassembler, payer, et distribuer. Des dizaines de milliers de familles ontariennes ont fait exactement cela, et vous le pouvez aussi.

Ce guide explique comment le processus fonctionne en général, mais ce n'est pas un conseil juridique. Chaque succession est un peu différente, et les questions concernant les réclamations de common law, les fiduciaires hors province, ou les successions plus importantes valent une conversation avec un avocat spécialisé en successions en Ontario. Vous n'avez pas à obtenir chaque détail parfaitement par vous-même.

Et pour la seule chose sur laquelle vous pouvez agir dès maintenant, prendre soin de votre proche, nous sommes là 24/7. Si vous souhaitez discuter de la crémation, sans pression et à un prix sur lequel vous pouvez compter, appelez-nous à tout moment.

(438) 817-1770